年度支出情况分析说明(重点说明贯彻落实厉行节约、严控“三公经费”、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面的成绩、存在问题及改进措施)
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一、华亿体育整体支出绩效指标评价情况
(一)预算配置指标
编制数324人,在职人员283人。三公经费本年预算数16万元,上年预算数22万元,2018年无因公出国费用。
(二)预算执行指标
2018年年末结余为0万元,2018年年初预算7582万元,年中追加预算1561万元。
(三)预算管理指标
2018年我院预算管理各项指标控制较好。2019年我院主要从以下几个方面加强预算管理:
1、规范财务管理。根据有关规定,制定了办公室内部财务管理办法,加强对差旅费、会议费、培训费管理。
2、从严控制各项经费尤其是公用经费支出。
3、认真落实部门预决算公开工作。按照统一要求和布署,我院于2月15日在华亿体育官网公开了2019年部门预算和“三公”经费预算。
三、存在问题
通过前述对我院整体支出情况的分析,反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中,依然存在一些问题和不足:
1.预算完成率有待提高。由于部分项目、结余指标下达时间晚,未能及时使用拨付;有关项目工作开展时间较晚,结算支出时间滞后;导致预算完成率略低,有待进一步提高。
2.预算控制率有待降低。除政策性因素以外,由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。
3.公务卡使用率有待提高。由于部分公职人员未办理公务卡,公务卡的使用率不高。
4.资产管理情况良好。我们对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配,并按使用人建立了资产实物管理台账,实行使用、保管签字登记制度。
四、改进的措施和建议
针对上述存在的问题及我院整体支出管理工作的需要,拟实施的改进措施如下:
1.细化预算编制工作。进一步加强内部预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求,公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划,本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面,不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
2.加强预算执行管理。遵循预算管理办法,从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用,严格按照预算调整追加程序,逐级申报报批,有效降低预算控制率。
3.保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进,加强项目开展进度的跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标的完成,发挥资金的使用效益,压减年末结余资金规模,提高预算完成率。
4.进一步压缩公用经费支出。2018年公用经费增长主要原因是:一举办了60周年校庆;二是技能竞赛增加,实习耗材相应也增加;三是教师培训费的增加。
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整体绩效目标完成情况(党委政府下达的年度工作任务及本部门发展规划实施情况,描述年度内单位使用财政资金达到的产出和效果)
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一、2018年,我院积极履职,强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理水平得到提升。预算管理较理想,制度执行总体较为有效,但仍需进一步强化。
二、今后工作努力方向:
1、细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门、系的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2、加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。
3、完善资产管理,抓好公用经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。严格控制公用经费的规模和比例,进一步细化公用经费的管理,合理压缩公用经费支出。
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